12 жовтня 2012 року у Києві ПАРД провела семінар «Повноваження державних органів щодо проведення перевірок професійних учасників фондового ринку та доступу до інформації про облік права власності на цінні папери» для учасників вітчизняного фондового ринку – членів Асоціації.
Під час цього заходу були висвітлені практичні та найбільш актуальні питання, пов’язані із проведенням перевірок професійних учасників фондового ринку органами державної податкової служби України, правоохоронними органами, Державною службою України з питань захисту персональних даних, Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Також під час семінару розглянули питання щодо окремих видів правопорушень та злочинів на ринку цінних паперів, у сфері захисту персональних даних.
Основні питання захисту інтересів учасників ринку цінних паперів в органах державної податкової служби України висвітлювалися партнерами Адвокатської компанії «Маршаллєр і партнери» Тимченко Тетяною та Ярош Зоєю.
Увагу слухачів звернули на види податкових перевірок та правові підстави їх проведення, права і обов’язки суб’єкта перевірки та перевіряючих, порядок оскарження результатів перевірки, кримінальну відповідальність за несплату податків, а також на можливі правові наслідки виплати заробітної плати «у конвертах».
Також доповідачі рекомендували учасникам ринку при отриманні запитів від органів державної податкової служби про надання певної інформації або документів звертати особливу увагу на реквізитний склад запиту, порядок його оформлення та перелік нормативно-правових актів, наведених як юридичне об?рунтування вимог запиту.
Щодо питань про порядок проведення перевірок правоохоронними органами, зокрема, органами прокуратури, органами, які здійснюють боротьбу з організованою та економічною злочинністю, виступив полковник міліції у відставці, начальник управління безпеки Українського банку реконструкції та розвитку, викладач ПВНЗ «Міжнародний інститут менеджменту» - Іван Канфуі.
«Для професійного учасника фондового ринку бажаним є ведення журналу відвідання такого проф. учасника представниками контролюючих органів з обов’язковим зазначенням у цих журналах строків та мети відвідання, посади і прізвища представника, який обов'язково ставить свій підпис у цьому журналі» - зазначив пан Канфуі. Згідно Указу Президента від 23.07.1998 року № 817/98 відмова представника контролюючого органу від підпису в такому журналі є підставою для недопущення його до проведення перевірки. Форма та порядок ведення журналу встановлений Державним комітетом України з питань регуляторної політики та підприємництва.
Питанння складу злочинів у сфері обігу цінних паперів, а також основ самозахисту при участі в окремих слідчих діях висвітлив Денис Азаров – к.ю.н., доцент, адвокат, заступник декана факультету правничих наук Національного університету «Києво–Могилянська академія».
Пан Азаров розповів про основні злочини на ринку цінних паперів, зокрема такі, як порушення порядку ведення реєстру власників іменних цінних паперів, незаконне використання інсайдерської інформації, приховування інформації про діяльність емітента, маніпулювання на фондовому ринку, виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів, підроблення документів, які подаються для реєстрації випуску цінних паперів. До того ж, доповідач зупинився на питаннях про порядок проведення та оформлення допитів, обшуку, виїмки.
У семінарі ПАРД взяла участь представниця Державної служби України з питань захисту персональних даних – Домбровська Олеся, яка розповіла про основні форми здійснення службою державного нагляду та контролю за додержанням вимог законодавства у сфері захисту персональних даних (види перевірок, організація та проведення перевірок, оформлення результатів перевірки), а також про відповідальність за порушення вимог законодавства у сфері захисту персональних даних (адміністративну, кримінальну).
Пані Домбровська наголосила, що на сьогоднішній день Державною службою України з питань захисту персональних даних вже проводяться перевірки юридичних осіб на предмет дотримання ними законодавства про захист персональних даних, а також розповіла про деякі практичні моменти проведення перевірок та правозастосовчої практики державного органу.
Про контроль Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за діяльністю учасників фондового ринку розповіли представники Департаменту контрольно-правової роботи Комісії – Світлана Полева та Віталій Безкровний.
Представники Комісії звернули увагу учасників семінару на те, що Комісія найближчим часом розпочне роботу із розробки змін до Порядку контрою за дотриманням професійними учасниками фондового ринку вимог законодавства про цінні папери, якими планується дещо змінити процедурні питання проведення перевірок, та запросили учасників ринку до співпраці у роботі над проектом вказаного документу.
Пані Полева також зазначила, що 01.01.2013 року набирає чинності Закон України від 04.07.2012 року № 5042 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення законодавства про цінні папери», згідно якого юридична особа може бути притягнута до відповідальності за вчинення правопорушення на ринку цінних паперів не пізніше трьох років з дня його вчинення незалежно від санкції (Примітка. На сьогоднішній день статтею 250 Господарського кодексу України передбачено, що адміністративно-господарська санкція може бути застосована до суб’єкта господарювання протягом шести місяців з дня виявлення порушення, але не пізніш як через один рік з дня порушення цим суб'єктом встановлених законодавчими актами правил здійснення господарської діяльності, крім випадків, передбачених законом).
Пан Безкровний розповів, зокрема, про практичні аспекти порядку контролю Комісією за проведенням реєстрації на загальних зборах акціонерного товариства, правопорушення, які виникають у цій сфері.
Матеріали семінару