01.01.2013 року рішенням НКЦПФР від 11.09.2012 року №1221 (далі – Положення про складання адміністративних даних) запроваджено новий вид адміністративних даних зберігачів – щоденні, які складаються із довідки про облікові операції, проведені зберігачем.(додаток 1 до Положення про складання адміністративних даних).
Так, згідно вказаної довідки щодо операцій «за розпорядженнями депонентів, які керують рахунками депонентів» зазначається, серед іншого, код за ЄДРПОУ та найменування торговця цінними паперами, що діє в інтересах власника.
Відповідно до роз’яснень НКЦПФР, наданих на запит ПАРД, у складі щоденних адміністративних даних зберігачем цінних паперів подається інформація про торговця цінними паперами, який діє в інтересах власника цінних паперів, рахунок у цінних паперах якого відкритий у цього зберігача.
Таким чином, з метою забезпечення правильного формування та подання щоденних адміністративних даних, зберігачу необхідно знати інформацію не тільки щодо реквізитів торговця цінними паперами, за участю якого укладено договір, але і щодо того, в чиїх інтересах (депонента зберігача або контрагента, що не є депонентом зберігача) діяв означений торговець.
Разом з тим, відповідно до пункту 1 глави 2 розділу V Положення про депозитарну діяльність, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 17.10.2006 року № 999, зберігачу для проведення депозитарних операцій не подаються документи, що підтверджують наявність підстав для проведення операцій у випадку укладання договору щодо зазначених у розпорядженні депонента або керуючого його рахунком цінних паперів (крім акцій) за участю торговця цінними паперами, реквізити якого зазначаються у цьому розпорядженні.
Тобто, в указаному випадку у зберігача, як правило, відсутні документи (зокрема, договори), які підтверджують наявність підстав для проведення операцій щодо переходу права власності на цінні папери (крім акцій) та він не має змоги встановити в чиїх саме інтересах діяв торговець цінними паперами.
Враховуючи вищезазначене, з метою забезпечення подання щоденних адміністративних даних до НКЦПФР, рекомендуємо зберігачам внести зміни до зразків форм розпоряджень зберігача, якими передбачити обов’язковість заповнення депонентом/розпорядником рахунку у цінних паперах для операцій, щодо яких згідно вимог законодавства не подаються документи, які підтверджують наявність підстав для проведення операції, інформації щодо того, в чиїх інтересах діяв торговець цінними паперами у договорі.
Апарат ПАРД розробив зразок розпорядження на проведення облікової операції списання/переказу/зарахування, який передбачає заповнення інформації, необхідної для подання щоденних адміністративних даних зберігачем за видом операцій «за розпорядженнями депонентів, які керують рахунками депонентів».