ПАРД отримала відповідь НКЦПФР на свій запит про вимоги до внутрішніх положень юридичної особи, що визначають порядок надання нею фінансових послуг з депозитарної діяльності, подання яких є необхідним для отримання ліцензії на здійснення діяльності депозитарної установи.
Так, Законом України від 06.07.2012 року № 5178-VI «Про депозитарну систему України» (далі – Закон), що набирає чинності 12.10.2013 року, в Україні можуть провадитися, зокрема, такі види депозитарної діяльності: депозитарна діяльність депозитарної установи, діяльність із зберігання активів інститутів спільного інвестування, діяльність із зберігання активів пенсійних фондів.
При цьому до моменту набрання чинності Законом та отримання професійним учасником нової ліцензії, відповідна особа провадить депозитарну діяльність зберігача цінних паперів, діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.
Зважаючи на те, що згідно підпункту 13) пункту 2 статті 271 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» обов’язковим документом, що подається для отримання ліцензії на провадження професійної діяльності є копії внутрішніх положень юридичної особи, що визначають порядок надання фінансових послуг, то незрозумілим є перелік зазначених документів та вимоги до них.
У своєму листі НКЦПФР повідомила, що внутрішні документи, які визначають порядок надання фінансових послуг, при здійсненні юридичною особою професійної діяльності на фондовому ринку на підставі ліцензій на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи, діяльності із зберігання активів інституту спільного інвестування, діяльності із зберігання активів пенсійних фондів, мають відповідати вимогам Закону України «Про депозитарну систему України» та прийнятих відповідно до цього Закону нормативно-правових актів.
Також у листі НКЦПФР зазначено, що з урахуванням схваленого Комісією 26.03.2013 проекту Положення про депозитарну діяльність, який на даний час доопрацьовується з урахуванням пропозицій та зауважень, що надходять від професійних учасників фондового ринку, депозитарна установа повинна розробити, затвердити відповідним органом управління та використовувати, зокрема, внутрішнє положення про депозитарну діяльність депозитарної установи, що визначає порядок надання фінансових послуг.
Разом з тим, депозитарна установа, яка має намір провадити діяльність із зберігання активів інститутів спільного інвестування та/або пенсійних фондів, повинна розробити, затвердити відповідним органом управління та використовувати, зокрема, внутрішні документи про провадження діяльності щодо зберігання активів інститутів спільного інвестування та/або пенсійних фондів, що визначають порядок надання відповідних фінансових послуг, які передбачені проектом Положення про діяльність депозитарної установи щодо зберігання активів інституційних інвесторів, який на даний час опрацьовується малою робочою групою з питань зберігання активів ІСІ, створеною відповідно до наказу Голови Комісії від 15.11.2012 № 1053 «Щодо реалізації Закону України «Про депозитарну систему України» від 6 липня 2012 року № 5178-VІ».
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
Про надання роз’яснень щодо отримання ліцензії депозитарної установи
Професійна асоціація реєстраторів і депозитаріїв (надалі – ПАРД) на численні прохання професійних учасників фондового ринку – членів ПАРД, а також відповідно до пункту 3 глави 2 розділу ІІІ Положення про об’єднання професійних учасників фондового ринку, затвердженого рішенням НКЦПФР від 27.12.2012 року № 1925, звертається до Вас із наступним.
Відповідно до Закону України від 06.07.2012 року № 5178-VI «Про депозитарну систему України» (далі – Закон), що набирає чинності 12.10.2013 року, в Україні можуть провадитися, зокрема, такі види депозитарної діяльності: депозитарна діяльність депозитарної установи, діяльність із зберігання активів інститутів спільного інвестування, діяльність із зберігання активів пенсійних фондів.
Відповідно до пункту 6 розділу VI Закону ліцензії на провадження депозитарної діяльності депозитарію цінних паперів, депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів та розрахунково-клірингової діяльності, видані НКЦПФР до дня опублікування Закону, діють до дня набрання чинності цим Законом.
Таким чином, юридичні особи, що мають намір здійснювати депозитарну діяльність відповідно до Закону (у тому числі ті юридичні особи, що на сьогоднішній день здійснюють депозитарну діяльність зберігача цінних паперів, діяльність з ведення реєстру власників іменних цінних паперів на підставі відповідних ліцензій) повинні подати установлені законодавством документи для отримання ліцензії на здійснення відповідного виду депозитарної діяльності.
Згідно підпункту 13) пункту 2 статті 271 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» (далі – Закон про ЦП) юридична особа, яка має намір провадити професійну діяльність на фондовому ринку, для отримання ліцензії на провадження відповідного виду такої діяльності подає НКЦПФР в установленому нею порядку, зокрема, копії внутрішніх положень юридичної особи, що визначають порядок надання фінансових послуг.
Враховуючи вищевикладене, а також з метою правильного розуміння та виконання норм законодавства, просимо надати відповіді на питання:
1. Внутрішні документи юридичної особи, що подаються нею для отримання ліцензії на здійснення депозитарної діяльності депозитарної установи/діяльності із зберігання активів інститутів спільного інвестування/діяльності із зберігання активів пенсійних фондів мають визначати порядок надання фінансових послуг згідно законодавства про депозитарну діяльність, діючого на момент подання пакету документів для отримання ліцензії або порядок надання фінансових послуг у вказаних документах має визначатися у відповідності до Закону та прийнятого відповідно до нього підзаконного нормативно-правового акту НКЦПФР?
2. Які саме внутрішні документи (внутрішнє положення про депозитарну діяльність, регламент здійснення депозитарної діяльності тощо), які регламентують порядок надання фінансових послуг, має подати до НКЦПФР юридична особа відповідно до підпункту 13) пункту 2 статті 271 Закону про ЦП для отримання ліцензії на здійснення депозитарної діяльності депозитарної установи/діяльності із зберігання активів інститутів спільного інвестування/діяльності із зберігання активів пенсійних фондів?
Заздалегідь вдячні за увагу приділену цьому листу.
З повагою
Президент ПАРД О. М. Кий
Професійна асоціація реєстраторів і депозитаріїв
01133, м. Київ, вул. Щорса, буд. 32-Б, приміщення 61
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі-Комісія) розглянула лист ПАРД від 12.03.2013 № 80-01 (вх. Комісії від 15.03.13 № 2401-з) та повідомляє наступне.
Відповідно до п.6 розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про депозитарну систему України» з дня опублікування цього Закону Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право видавати ліцензії на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи, діяльності із зберігання активів інституту спільного інвестування, діяльності із зберігання активів пенсійних фондів та клірингової діяльності, які набирають чинності з дня набрання чинності цим Законом.
Закон України «Про депозитарну систему України» офіційно опублікований 1 1.10.2012 та згідно із п.1 розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» цей Закон набирає чинності через дванадцять місяців з дня його опублікування, крім розділу II цього Закону, абзаців другого - дев'ятого підпункту 9, абзаців сорок шостого - сто тринадцятого підпункту 16 пункту 4 в частині утворення Центрального депозитарію, Розрахункового центру та депозитарних установ та пунктів 5 - 10 цього розділу, які набирають чинності з дня опублікування цього Закону, а також крім абзаців дев'ятого - дев'ятнадцятого підпункту 2, абзаців п'ятого та шостого підпункту 10 та підпункту 13 пункту 4 цього розділу, які набирають чинності з 1 січня 2013 року.
Отже, ліцензії на провадження, зокрема, депозитарної діяльності депозитарної установи, діяльності із зберігання активів інституту спільного інвестування, діяльності із зберігання активів пенсійних фондів набудуть чинності з дня набрання чинності Законом України «Про депозитарну систему України».
З огляду на зазначене, внутрішні документи, що визначають порядок надання фінансових послуг, при здійсненні юридичною особою професійної діяльності на фондовому ринку на підставі ліцензій на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи, діяльності із зберігання активів інституту спільного інвестування, діяльності із зберігання активів пенсійних фондів, мають відповідати вимогам Закону України «Про депозитарну систему України» та прийнятих відповідно до цього Закону нормативно-правових актів.
Що стосується питання надання до заяви про видачу ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку внутрішніх документів, передбачених частиною другою підпункту 13 пункту 2 статті 271 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок», зазначаємо, що з урахуванням схваленого Комісією 26.03.2013 проекту Положення про депозитарну діяльність, який на даний час доопрацьовується з урахуванням пропозицій та зауважень, що надходять від професійних учасників фондового ринку, депозитарна установа повинна розробити, затвердити відповідним органом управління та використовувати, зокрема, внутрішнє положення про депозитарну діяльність депозитарної установи, що визначає порядок надання фінансових послуг.
Разом з тим, депозитарна установа, яка має намір провадити діяльність із зберігання активів інститутів спільного інвестування та/або пенсійних фондів, повинна розробити, затвердити відповідним органом управління та використовувати, зокрема, внутрішні документи про провадження діяльності щодо зберігання активів інститутів спільного інвестування та/або пенсійних фондів, що визначають порядок надання відповідних фінансових послуг, які передбачені проектом Положення про діяльність депозитарної установи щодо зберігання активів інституційних інвесторів, який на даний час опрацьовується малою робочою групою з питань зберігання активів ІСІ, створеною відповідно до наказу Голови Комісії від 15.11.2012 № 1053 «Щодо реалізації Закону України «Про депозитарну систему України» від 6 липня 2012 року № 5178-VІ».
Член Комісії О. Тарасенко