03.07.2013 року Комітет депозитарної діяльності ПАРД на своєму засіданні розглянув питання щодо порядку та необхідності відображення в квартальних адміністративних даних зберігача подвійного обліку цінних паперів, що виникає в процесі передачі цінних паперів на обслуговування від ПАТ «Розрахунковий центр» до ПАТ «НДУ».
Так, відповідно до Порядку передачі цінних паперів на депозитарне обслуговування до Центрального депозитарію цінних паперів, затвердженого рішенням НКЦПФР від 26.03.2013 року № 430, протягом певного періоду часу цінні папери випусків, що передаються, обліковуються в програмних модулях для взаємодії з системою депозитарного обліку обох депозитаріїв. Відповідно кількість цінних паперів випуску подвоюється, формально кількість цінних паперів, якими володіє депонент збільшується вдвічі.
Слід зазначити, що на кінець другого кварталу 2013 року припав вказаний вище період, коли внаслідок передачі цінних паперів на депозитарне обслуговування від ПАТ «Розрахунковий центр» до ПАТ «НДУ» мав місце подвійний облік цінних паперів відповідних випусків в програмних модулях обох депозитаріїв.
Комітет рекомендував зберігачам при складанні квартальних адміністративних даних відповідно до рішення НКЦПФР від 11.09.2012 року №1221 зазначати інформацію без подвоєння кількості цінних паперів, належних депонентам, а саме: в Довідці про перелік випусків цінних паперів за власниками цінних паперів, які обслуговуються зберігачем (Додаток 3) та Довідці про перелік власників пакетів акцій та власників іпотечних цінних паперів (Додаток 4) відображати кількість цінних паперів, належних депонентам, відповідно до інформації, що міститься в програмному модулі для взаємодії з системою депозитарного обліку одного із депозитаріїв.
Довідково повідомляємо, що ПАРД направлено відповідний запит до НКЦПФР щодо питання відображення у звітності подвоєння кількості цінних паперів внаслідок передачі цінних паперів до ПАТ «НДУ».