ПАРД отримала відповідь НКЦПФР на свій запит щодо порядку проведення депозитарних операцій по державним та муніципальним цінним паперам.
Згідно Закону України «Про депозитарну систему України» (далі – Закон) порядок внесення змін депозитарними установами до системи депозитарного обліку та перелік документів, що є підставою для проведення депозитарних операцій встановлюється НКЦПФР. При цьому вимоги до змісту та порядок подання документів для проведення операцій щодо цінних паперів, облік яких відповідно до компетенції, встановленої цим Законом, веде Національний банк України, - встановлюються Національним банком України за погодженням з НКЦПФР.
Так, відповідно до Закону, рішенням НКЦПФР від 23.04.2013 року № 735 затверджено Положення про провадження депозитарної діяльності (далі – Положення 735), яким встановлено конкретний перелік документів для проведення депозитарною установою кожної депозитарної операції.
Окрім того, Постановою Правління Національного банку України від 25.09.2013 року № 387 затверджено Положення про депозитарну та клірингову діяльність Національного банку України (далі – Положення 387). Згідно пункту 1 розділу І Положення 387 дане Положення розроблено з метою забезпечення провадження Національним банком України депозитарної діяльності з цінними паперами та клірингової діяльності за правочинами щодо цінних паперів згідно з повноваженнями, визначеними законодавством України. Положенням 387 встановлено, зокрема, порядок обслуговування депозитарієм операцій за договорами щодо цінних паперів, розрахунків за договорами щодо цінних паперів, перелік документів, які подаються клієнтами для проведення операцій та вимоги до їх змісту.
У зв’язку з вищевикладеним виникає питання якими нормами законодавства (Положення 735 або Положення 387) має керуватись депозитарна установа при визначенні переліку документів, необхідних для проведення операції на рахунку депонента щодо державних цінних паперів або облігацій місцевих позик.
Листом від 31.01.2014 року №09/01/1830/НК Комісія повідомила, що при проведенні депозитарною установою на рахунку депонента операції з цінними паперами, облік яких відповідно до Закону здійснює Національний банк України, за розпорядженням депонентів, в тому числі щодо блокування державних цінних паперів або облігацій місцевих позик у зв’язку з передачею відповідних цінних паперів у заставу, безумовних операцій, зокрема таких як списання, зарахування або переказ цінних паперів, прав на цінні папери на рахунку у цінних паперах депонента, у зв’язку зі зміною дієздатності (обмеження дієздатності або визнання особи недієздатною), внаслідок передачі цінних паперів у спадщину та в інших випадках, які передбачені законодавством України, слід керуватися Положенням 735.