ПАРД отримала відповідь НКЦПФР на свій запит щодо надання депозитарними установами послуг емітенту при проведенні загальних зборів акціонерного товариства.
Так, відповідно до статті 1 Закону України «Про депозитарну систему України» (далі – Закон) депозитарна діяльність - діяльність професійних учасників депозитарної системи України та Національного банку України щодо надання послуг із зберігання та обліку цінних паперів, обліку і обслуговування набуття, припинення та переходу прав на цінні папери і прав за цінними паперами та обмежень прав на цінні папери на рахунках у цінних паперах депозитарних установ, емітентів, депозитаріїв-кореспондентів, осіб, які провадять клірингову діяльність, Розрахункового центру з обслуговування договорів на фінансових ринках, депонентів, а також надання інших послуг, які відповідно до цього Закону мають право надавати професійні учасники депозитарної системи України.
Статтею 14 Закону передбачено, що депозитарна установа на підставі договору про надання реєстру власників іменних цінних паперів має право надавати послуги емітенту цінних паперів відповідно до цього Закону та Закону України "Про акціонерні товариства".
Депозитарна установа має право надавати емітенту додаткові послуги при проведенні загальних зборів (чергових або позачергових) акціонерного товариства, зокрема, виконувати функції реєстраційної комісії або лічильної комісії, здійснювати для емітента підготовку та надання йому довідково-аналітичних матеріалів, що характеризують ринок цінних паперів, консультування з питань обліку та/або обігу цінних паперів, а також послуги щодо управління його рахунком у Центральному депозитарії чи інші послуги, не заборонені законодавством, щодо цінних паперів, випущених емітентом.
Також пунктом 18 розділу ІІІ Положення про провадження депозитарної діяльності, затвердженого рішенням НКЦПФР від 23.04.2013 року № 735, при здійсненні депозитарної діяльності депозитарні установи можуть надавати також, зокрема, послуги:
інформаційне та організаційне забезпечення проведення загальних зборів акціонерного товариства відповідно до укладеного з ним або з акціонерами (акціонером), які (який) сукупно є власниками (власником) 10 і більше відсотків простих акцій акціонерного товариства, договору;
виконання функцій реєстраційної комісії, лічильної комісії;
інші послуги, надання яких депозитарними установами та/або Центральним депозитарієм передбачено законом.
Враховуючи вищевикладене, виникає питання щодо можливості надання депозитарною установою послуг з виконання функцій реєстраційної/лічильної комісії при проведенні загальних зборів акціонерного товариства, якщо у депозитарної установи відсутній договір з таким акціонерним товариством про надання реєстру, про відкриття рахунків в цінних паперах власникам в процесі дематеріалізації.
НКЦПФР у своєму листі повідомила, що відповідно до законодавства послуги депозитарної установи щодо інформаційного та організаційного забезпечення проведення загальних зборів акціонерного товариства, виконання функцій реєстраційної та лічильної комісії, підготовки та надання довідково-аналітичних матеріалів, що характеризують ринок цінних паперів, а також консультування з питань обігу цінних паперів обліку прав власності на них є послугами, що відносяться до депозитарної діяльності депозитарної установи та які депозитарна установа має право надавати при провадженні професійної діяльності на підставі відповідних договорів, якщо умовами таких договорів передбачено надання таких послуг.