Рішенням від 27.12.2013 року №2995 НКЦПФР внесла зміни (далі – Зміни) до Положення про діяльність депозитарних установ щодо зберігання активів інституційних інвесторів, затвердженого рішенням НКЦПФР від 20.06.2013 року № 1106 (далі – Положення).
Внесення вказаних Змін обумовлено необхідністю приведення Положення у відповідність до нового Закону України «Про інститути спільного інвестування» від 05.07.2012 року № 5080-VI (далі – Закон про ІСІ).
Зокрема, Змінами передбачається, що зберігачем активів ІСІ є:
для ІСІ з публічним розміщенням - депозитарна установа - банк, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ, видану Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія), та з якою в установленому законодавством порядку укладений договір про обслуговування зберігачем активів ІСІ.
для ІСІ з приватним розміщенням - депозитарна установа, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ, видану Комісією, та з якою в установленому законодавством порядку укладений договір про обслуговування зберігачем активів ІСІ.
При цьому права на цінні папери, що становлять активи ІСІ з приватним розміщенням, у разі неукладення з депозитарною установою договору на обслуговування активів ІСІ можуть обліковуватися на підставі договору про обслуговування рахунку в цінних паперах, укладеного з КІФ або компанією з управління активами ПІФ, у депозитарній установі, що не має ліцензії на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ.
Також Змінами до Положення встановлено порядок здійснення зберігачем активів ІСІ нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству.
Так, для здійснення зберігачем активів ІСІ нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству компанія з управління активами ІСІ у порядку, встановленому договором про обслуговування зберігачем активів ІСІ:
1) повідомляє зберігача активів ІСІ про проведення операцій щодо списання коштів з рахунків та відчуження інших активів КІФ або компанії з управління активами ПІФ, крім активів, облік яких веде зберігач активів ІСІ, не пізніше трьох робочих днів з дня проведення операції;
2) не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним, а за останній місяць року - не пізніше 01 квітня року, наступного за звітним, надає зберігачу активів ІСІ дані щодо складу та структури активів ІСІ.
Зберігач активів ІСІ має право за необхідності витребувати від компанії з управління активами ІСІ додаткові документи, що необхідні йому для здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству. Компанія з управління активами ІСІ зобов'язана надати вказані документи на вимогу зберігача активів ІСІ у порядку та строки, встановлені договором про обслуговування активів ІСІ. У випадку ненадання таких документів зберігач активів ІСІ повідомляє Комісію про цей факт та про неможливість здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству.
За результатом аналізу даних щодо складу та структури активів ІСІ, які надаються компанією з управління активами ІСІ, зберігач активів ІСІ інформує протягом трьох робочих днів після виявлення порушення:
- наглядову раду КІФ або компанію з управління активами ПІФ про будь-які виявлені дії компанії з управління активами, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушують регламент, Закон про ІСІ чи нормативно-правові акти Комісії.
- Комісію про будь-які виявлені дії компанії з управління активами, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушують вимоги Закону про ІСІ, регламенту чи нормативно-правових актів Комісії.
Серед обов’язків зберігача активів ІСІ виключено, зокрема:
виконання розпоряджень (доручень) компанії з управління активами, якщо вони не суперечать законодавству, регламенту ІСІ та/або проспекту емісії цінних паперів ІСІ відносно вимог до складу активів ІСІ;
засвідчення довідки про вартість чистих активів ІСІ.
Також Змінами встановлено нові вимоги до договору про обслуговування активів ІСІ. Одночасно рішенням НКЦПФР від 10 січня 2014 року № 1 визнано таким, що втратило чинність рішення ДКЦПФР від 23.10.2001 року №312, яким встановлювались вимоги до договору про обслуговування зберігачем активів інституту спільного інвестування.
Відповідно до пункту 4 розділу ІХ Закону про ІСІ компанії з управління активами, інститути спільного інвестування, зберігачі зобов'язані привести свою діяльність у відповідність із цим Законом протягом одного року з дня набрання чинності цим Законом (тобто до 01.01.2015 року).
Зміни до Положення набирають чинності з дня їх офіційного опублікування.
Згідно інформації на веб-сайті Офіційного вісника України документ готується до опублікування 25.02.2014 року.