Шановні колеги!
Відповідно до Закону України «Про інститути спільного інвестування» (далі – Закон про ІСІ), який набрав чинності 01.01.2014 року, встановлено, що зберігач активів ІСІ зобов'язаний здійснювати обслуговування інституту спільного інвестування з дотриманням регламенту та проспекту емісії цінних паперів інституту спільного інвестування. З цією метою зберігач активів інституту спільного інвестування у порядку, встановленому договором з корпоративним фондом або з компанією з управління активами пайового фонду, здійснює нагляд за відповідністю операцій з активами інституту спільного інвестування регламенту, проспекту емісії цінних паперів інституту спільного інвестування та законодавству.
25 лютого 2014 року набрали чинності зміни до Положення про діяльність депозитарних установ щодо зберігання активів інституційних інвесторів, затвердженого рішенням НКЦПФР від 20.06.2013 року № 1106, якими визначено нові вимоги до договорів про обслуговування активів ІСІ (далі – Вимоги).
Так, згідно Вимог обов’язковими умовами договору про обслуговування активів ІСІ є, зокрема, визначення:
- порядку здійснення зберігачем активів ІСІ нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству;
- порядку надання та вимоги до повідомлення ІСІ, що надається зберігачу активів ІСІ, про проведення операцій щодо списання коштів з рахунків та відчуження інших активів КІФ або компанії з управління активами ПІФ, крім активів, облік яких веде зберігач активів ІСІ;
- порядку та строків надання компанією з управління активами ІСІ зберігачу активів ІСІ даних щодо складу та структури активів ІСІ, а також додаткових документів на вимогу зберігача активів ІСІ, що необхідні зберігачу активів ІСІ для здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству.
Слід зазначити, що врегулювання вказаних питань на рівні Договору про обслуговування активів ІСІ є важливим та вкрай необхідним для можливості здійснення зберігачем активів ІСІ нагляду за відповідністю операцій з активами інституту спільного інвестування регламенту, проспекту емісії цінних паперів інституту спільного інвестування та законодавству, що є однією із ключових функцій зберігача активів ІСІ.
Згідно пункту 4 розділу IX Прикінцеві та перехідні положення Закону про ІСІ компанії з управління активами, інститути спільного інвестування, зберігачі зобов'язані привести свою діяльність у відповідність із цим Законом протягом одного року з дня набрання чинності цим Законом.
Разом з тим, зважаючи на необхідність врегулювання питань обслуговування депозитарною установою активів ІСІ та для забезпечення можливості виконання функцій, покладених на зберігача активів ІСІ згідно Закону про ІСІ, переконливо рекомендуємо депозитарним установам, що здійснюють зберігання активів ІСІ, у найкоротші строки привести укладені договору про обслуговування активів ІСІ у відповідність до нового законодавства.
Нагадаємо, ПАРД та АФП розробили проект Договору про обслуговування активів ІСІ (для ПІФ).