НКЦПФР рішенням №728 від 03.06.2014 року внесла зміни до рішення НКЦПФР №646 від 08.05.2012 року "Про затвердження Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку для використання учасниками фондового ринку України", шляхом викладення у нових редакціях таких довідників:
12. Довідник "Види професійної діяльності на фондовому ринку"
14. Довідник "Види депозитарної діяльності"
18. Довідник "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду"
27. Довідник "Види змін на рахунку в цінних паперах депонента в депозитарній установі"
29. Довідник "Види змін на рахунку в цінних паперах власника іпотечних цінних паперів в депозитарній установі"
34. Довідник "Перелік депозитарних операцій та послуг депозитарних установ"
35. Довідник "Вид інформації, що передається від депозитарної установи до уповноваженого на зберігання (Центрального депозитарію цінних паперів та/або Національного банку України) при припиненні нею здійснення депозитарної діяльності депозитарної установи"
36. Довідник "Підстави припинення діяльності депозитарною установою"
37. Довідник "Види депонентів депозитарної установи"
38. Довідник "Види депозитарних операцій та послуг Центрального депозитарію цінних паперів"
39. Довідник "Види клієнтів Центрального депозитарію цінних паперів"
Також додано новий довідник:
47. Довідник "Класи спеціалізованих та кваліфікаційних інститутів спільного інвестування".
ДО УВАГИ ДЕПОЗИТАРНИХ УСТАНОВ!!!
У довіднику 37. "Види депонентів депозитарної установи" додано два нових види:
Нотаріус (депозит)
Територіальна громада
У довіднику 18. "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" додано 10 нових типів:
Відкритий строковий спеціалізований ІСІ
Відкритий безстроковий спеціалізований ІСІ
Відкритий строковий спеціалізований біржовий ІСІ
Відкритий безстроковий спеціалізований біржовий ІСІ
Інтервальний строковий спеціалізований ІСІ
Інтервальний безстроковий спеціалізований ІСІ
Інтервальний строковий кваліфікаційний ІСІ
Інтервальний безстроковий кваліфікаційний ІСІ
Закритий строковий спеціалізований ІСІ
Закритий строковий кваліфікаційний ІСІ
Рішення №728 від 03.06.2014 року набирає чинності через 10 днів з дня його офіційного опублікування. Зазначене рішення готується до опублікування у Офіційному віснику України № 54 (15.07.2014), тобто набуде чинності в останній день подання щоквартальних даних за 2 квартал 2014 року – 25.07.2014 року.
Дискусійним є питання обов’язковості використання нових довідників при формуванні щоквартальних даних за 2 квартал 2014 року, адже у періоді, за який депозитарна установа звітує, діяли інші довідники.
Тому, з метою уникнення можливих двозначних трактувань з боку Комісії щодо необхідності використання нових довідників при поданні щоквартальної звітності за 2 квартал 2014 року до НКЦПФР рекомендуємо надіслати звіти до Комісії до 24.07.2014 (включно), при цьому обираючи для територіальних громад та нотаріусів (депозит) той вид депонента, який був зазначений при поданні попередньої звітності до НКЦПФР.