Рішенням від 02.07.2014 року № 854 (далі – Рішення) НКЦПФР внесла зміни до Положення про провадження депозитарної діяльності щодо порядку виплати доходів за цінними паперами.
Так, Змінами встановлено, що якщо умовами договору про обслуговування випусків цінних паперів між емітентом і Центральним депозитарієм передбачено забезпечення Центральним депозитарієм здійснення емітентом виплати дивідендів (доходів) за цінними паперами у грошових коштах, емітент, Центральний депозитарій, депозитарні установи та депозитарії-кореспонденти згідно з Правилами Розрахункового центру і Правилами та іншими внутрішніми документами Центрального депозитарію здійснюють такі дії:
емітент має забезпечити зарахування коштів, що підлягають виплаті депонентам депозитарної установи та клієнтам депозитарію-кореспондента, на грошовий рахунок Центрального депозитарію в Розрахунковому центрі. У випадку, якщо певна кількість рахунків у цінних паперах власників обслуговується депозитарною установою на підставі договору про відкриття/обслуговування рахунків у цінних паперах власників, укладеного з емітентом, емітент повинен до зарахування коштів, що підлягають виплаті депонентам, на грошовий рахунок Центрального депозитарію в Розрахунковому центрі отримати від відповідної депозитарної установи інформацію щодо переліку власників цінних паперів емітента, рахунки яких станом на дату, на яку складається перелік осіб, які мають право на отримання дивідендів за акціями/доходу за цінними паперами, обслуговуються на підставі договору з емітентом;
Центральний депозитарій має забезпечити переказ коштів зі свого рахунку в Розрахунковому центрі (не пізніше трьох робочих днів з моменту їх надходження та надання емітентом Центральному депозитарію документів, передбачених Правилами та іншими внутрішніми документами Центрального депозитарію) на відповідні грошові рахунки депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів з одночасним наданням депозитарним установам відповідних розпоряджень про виплату дивідендів (доходів) за цінними паперами із зазначенням загальної суми нарахованих дивідендів (доходів), розміру нарахованих дивідендів (доходів) на один цінний папір. У разі надання емітентом Центральному депозитарію інформації про осіб, яким має бути здійснена виплата, із зазначенням розміру коштів, що підлягає виплаті кожній із вказаних осіб, така інформація надається Центральним депозитарієм депозитарним установам;
депозитарні установи мають здійснити виплату отриманих від Центрального депозитарію коштів своїм депонентам відповідно до умов договорів про обслуговування/відкриття рахунку в цінних паперах, укладених з ними, та/або згідно з порядком, передбаченим в анкеті рахунку в цінних паперах;
депозитарії-кореспонденти мають забезпечити виплату отриманих від Центрального депозитарію коштів своїм клієнтам у визначеному законодавством порядку.
Якщо кошти, які надійшли на рахунки депозитарних установ, не виплачені власнику цінних паперів у разі невчинення ним необхідних дій для їх отримання, передбачених відповідним договором та/або внутрішніми документами депозитарної установи, такі дивіденди (доходи) протягом 5 робочих днів після закінчення строку, передбаченого відповідним договором та/або внутрішніми документами депозитарної установи, мають бути перераховані депозитарною установою на грошовий рахунок Центрального депозитарію у Розрахунковому центрі з одночасним наданням Центральному депозитарію інформації щодо осіб, які не отримали ці доходи, із зазначенням розміру дивідендів (доходів) для подальшого повернення протягом 5 робочих днів коштів з цього рахунку емітенту.
У разі припинення дії договору про відкриття/обслуговування рахунку в цінних паперах, укладеного між депозитарною установою та депонентом, кошти, які надійшли на рахунок депозитарної установи, але не були виплачені власнику цінних паперів, мають бути перераховані депозитарною установою протягом 5 робочих днів з дня їх надходження або закінчення строку, передбаченого відповідним договором, якщо цим договором передбачалася виплата депозитарною установою дивідендів (доходів) після припинення його дії, на грошовий рахунок Центрального депозитарію в Розрахунковому центрі з одночасним наведенням інформації щодо особи, яка не отримала ці дивіденди (доходи), із зазначенням розміру дивідендів (доходів) для подальшого повернення протягом 5 робочих днів коштів з цього рахунку емітенту.
Виплата дивідендів (доходів) у грошових коштах, які підлягають виплаті власникам цінних паперів, рахунки в цінних паперах яких обслуговуються депозитарною установою на підставі договору про відкриття/обслуговування рахунків у цінних паперах власників, укладеного з емітентом, забезпечується емітентом в установленому законодавством порядку згідно з умовами відповідного договору.
Якщо власниками 50 і більше відсотків акцій емітента є господарські товариства, частка держави в яких становить 100 відсотків, емітент виплачує дивіденди, нараховані на акції таких господарських товариств, безпосередньо до Державного бюджету України.".
Рішенням встановлено, що депозитарні установи зобов’язані привести свої внутрішні документи у відповідність до вимог цього Рішення не пізніше трьох місяців з дня набрання чинності цим Рішенням.
Зміни набирають чинності з дня офіційного опублікування. За даними веб-сайту Офіційного вісника України Рішення готується до опублікування 12.09.2014 року.