Держфінмоніторинг роз’яснив порядок подання СПФМ виправленої інформації у випадку повідомлення про зміни в інформації, яка стала підставою для взяття СПФМ на облік.
Так, відповідно до пункту 10 Порядку взяття на облік суб'єктів первинного фінансового моніторингу, реєстрації ними фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, і подання Державній службі фінансового моніторингу інформації про зазначені та інші фінансові операції, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25.08.2010 N 747 (далі - Порядок) у разі зміни інформації, яка стала підставою для взяття суб'єкта первинного фінансового моніторингу на облік, суб'єкт первинного фінансового моніторингу протягом трьох робочих днів з дати настання таких змін подає Держфінмоніторингу України відповідну інформацію. Така інформація може подаватися на паперових носіях або в електронному вигляді.
Також пунктом 8 Порядку передбачено, що у разі подання суб'єктом первинного фінансового моніторингу інформації, необхідної для взяття його на облік, у неповному обсязі або з помилками Держфінмоніторинг України повідомляє про це суб'єкта первинного фінансового моніторингу шляхом направлення форми N 3-ФМ "Повідомлення про результати обробки форми обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" (далі - форма N 3-ФМ). У такому разі суб'єкт первинного фінансового моніторингу протягом трьох робочих днів з дати отримання відповідного повідомлення зобов'язаний подати інформацію в повному обсязі та/або без помилок.
Таким чином, суб'єкти первинного фінансового моніторингу зобов'язані повторно подати до Держфінмоніторингу України форму N 1-ФМ "Форма обліку суб'єкта первинного фінансового моніторингу (відокремленого підрозділу)" (далі - форма N 1-ФМ) з інформацією про зміни, що відбулися, з виправленням зазначених у формі N 3-ФМ помилок, які стали підставою для відмови у взятті інформації на облік Держфінмоніторингом України.
Крім цього, з огляду на вищевказану норму, така інформація має надаватися суб'єктами первинного фінансового моніторингу доти, доки вона не буде взята Держфінмоніторингом України на облік.
Відповідно до пункту 1.1 розділу другого Інструкції щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 26.04.2013 N 496, суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний подати до Держфінмоніторингу України форму N 1-ФМ у таких випадках:
при постановці на облік суб'єкта первинного фінансового моніторингу в Єдиній державній інформаційній системі у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму;
у разі зміни загальних та додаткових відомостей про суб'єкта первинного фінансового моніторингу, у тому числі про відповідального працівника за проведення фінансового моніторингу та/або особу, що тимчасово виконує його обов'язки в суб'єкті первинного фінансового моніторингу;
у разі припинення діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу;
у разі відновлення діяльності суб'єкта первинного фінансового моніторингу.
У зв'язку з цим вимоги пункту 8 Порядку застосовуються до всіх вищезазначених випадків.