Рішенням від 23.09.2014 року №1247 НКЦПФР затвердила зміни до Положення про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 18 березня 2002 року N 104.
Положення визначає:
перелік активів та зобов'язань інвестиційного фонду та взаємного фонду інвестиційної компанії, який використовується для розрахунку чистих активів;
порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційного фонду та взаємного фонду інвестиційної компанії для розрахунку ціни, за якою розміщуються та викуповуються інвестиційні сертифікати, а також розрахунку розміру винагороди інвестиційного керуючого;
правила складання довідки про вартість чистих активів інвестиційного фонду та взаємного фонду інвестиційної компанії;
перелік форм звітності щодо вартості чистих активів інвестиційного фонду та взаємного фонду інвестиційної компанії;
порядок та терміни подання звітності щодо вартості чистих активів інвестиційного фонду та взаємного фонду інвестиційної компанії до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Нагадуємо, що Положення визначає порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів та взаємних інвестиційних компаній, які здійснюють спільне інвестування та були створені відповідно до Указу Президента України від 19 лютого 1994 року N 55 "Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії".
Вказане Рішення НКЦПФР набирає чинності з дня його офіційного опублікування.