ПАРД&АФП отримала відповідь НКЦПФР на свій запит щодо дій зберігача активів ІСІ у випадку виявлення порушень у складі та структурі активів інститутів спільного інвестування.
Пунктом 2 частини 3 статті 48 Закону України «Про інститути спільного інвестування» (надалі - Закон) встановлено, інституту спільного інвестування диверсифікованого виду забороняється придбавати або додатково інвестувати в цінні папери та зобов’язання однієї юридичної особи (крім банку) більше ніж 5 відсотків вартості активів інституту спільного інвестування.
Пунктом 1 частини 16 статті 48 Закону встановлено, що спеціалізованим фондам акцій забороняється придбавати або додатково інвестувати в цінні папери одного емітента більше ніж 15 відсотків загальної вартості активів фонду.
НКЦПФР звертає увагу, що вказані норми визначають не лише обмеження питомої ваги активу, а й спосіб набуття права власності.
Таким чином, якщо перевищення обмежень відбулося за рахунок коливань ринкової вартості активу або за рахунок зменшення загальної вартості активів ІСІ, а не за рахунок придбання або додаткового інвестування в цінні папери одного емітента, то компанія з управління активами не зобов’язана проводити структуру активів ІСІ по таким перевищенням у відповідність до вимог чинного законодавства.
Зважаючи на вищевикладене, зберігач активів ІСІ не зобов’язаний, відповідно до вимог статті 69 Закону, інформувати НКЦПФР про зазначене перевищення.
Детальніше ознайомитись з текстом запиту та відповіді можна у розділі сайту Питання-відповіді для депозитарних установ.