Розроблене Комісією нове Положення щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку та вимог до системи управління ризиками, що було затверджено рішенням НКЦПФР від 01.10.2015 № 1597, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 жовтня 2015 р. за № 1311/27756.
Цим Положенням визначено основні вимоги до системи управлінням ризиками та основні види ризиків, що ключовим при здійсненні депозитарної діяльності депозитарної установи є операційний ризик.
Нагадаємо, що Положенням про депозитарну діяльність встановлено вимоги щодо розробки та затвердження внутрішнього документу, що визначає систему управління ризиками при провадженні депозитарної діяльності. У зв’язку з цим, наголошуємо на необхідності аналізу своїх внутрішніх положень на предмет відповідності вимогам вказаного рішення НКЦПФР. У разі виявлення розбіжностей, внутрішнє положення повинно бути приведено у відповідність до законодавства.
Депозитарна установа, яка суміщає свою діяльність з веденням професійної діяльності з торгівлі цінними паперами, як і раніше, буде розраховувати пруденційні нормативи за правилами, встановленими для торговця цінними паперами.
Вказаним Положенням також змінено перелік нормативів, які повинна бути розраховувати депозитарна установа, що провадить виключно депозитарну діяльність, станом на останній робочий день кожного місяця:
1) норматив достатності власних коштів (норматив - не менше 1);
2) коефіцієнт покриття операційного ризику (норматив - не менше 0,75).
Нормативу мінімального розміру регулятивного капіталу для депозитарних установ не передбачено, проте регулятивний капітал ототожнюється з поняттям «власні кошти» та є елементом розрахунку нормативу достатності власних коштів.
13.11.2015 року очікується публікація Положення в Офіційному віснику України № 88. Згідно рішення Комісії Положення набере чинності з 01.01.2016 року.
Одночасно з набранням чинності цим Положенням втрачають чинність такі акти:
1) рішення НКЦПФР від 25.12.2012 року № 1900 «Про затвердження Положення щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами»;
2) рішення НКЦПФР від 15.01.2013 року № 37 «Про затвердження Положення щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності та клірингової діяльності та вимог до системи управління ризиками»;
3) рішення НКЦПФР від 09.01.2013 року № 1 «Про затвердження Положення щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльність з управління активами)».
Звертаємо увагу членів ПАРД&АФП на необхідність підготовки до запровадження нової системи пруденційного нагляду. Пропонуємо розпочати аналіз фінансового стану депозитарної установи щодо спроможності виконувати нові вимоги з 01.01.2016 року. У разі виникнення запитань щодо пруденційних нормативів, просимо адресувати їх до Асоціації.
Також інформуємо, що ПАРД&АФП здійснює розробку Методики розрахунку пруденційних нормативів за новими правилами, яку планується погодити з НКЦПФР.