Рішенням від 01.12.2015 № 2002 НКЦПФР внесла зміни до Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
Змінами передбачено скасування квартальних адміністративних та перехід до звітності на місячній основі. До складу місячних даних включатимуться наступні повідки:
- Довідка про торговця цінними паперами (додаток 1 до цього Положення).
- Довідка про невиконані разові замовлення та договори з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами станом на останній день звітного місяця (додаток 2).
- Довідка про фінансові інструменти, які перебувають у власності торговця цінними паперами станом на останній день місяця (крім цінних паперів власних випусків) (додаток 3).
- Довідка про цінні папери та/або грошові кошти, які знаходяться в управлінні торговця цінними паперами станом на останній день звітного місяця (додаток 4).
- Довідка про нормативи торговця цінними паперами при здійсненні маржинальних операцій (крім банків) (додаток 5).
- Довідка про пруденційні нормативи торговця цінними паперами (крім банків) (додаток 6).
- Довідка про вихідні дані для розрахунку показника мінімального розміру регулятивного капіталу (крім банків) (додаток 7).
- Довідка про вихідні дані для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу, нормативу адекватності капіталу першого рівня, коефіцієнта фінансового левериджу та коефіцієнта абсолютної ліквідності (крім банків) (додаток 8).
- Довідка про вихідні дані для розрахунку суми активів, зважених за ступенем ризику (крім банків) (додаток 9).
- Довідка про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику (крім банків) (додаток 10).
Документом передбачено, що річна фінансова звітність подаватиметься торговцями (крім банків) у складі даних за лютий місяць, а проміжна фінансова звітність входитиме до складу даних за березень, червень, вересень.
Місячні дані подаватимуться не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним.
Рішенням також виключено розділ V Положення, яким було встановлено обов’язок на щоквартальній основі подавати до Комісії три показники фінансового стану - коефіцієнта абсолютної ліквідності, коефіцієнта рентабельності активів, коефіцієнта платоспроможності (автономії).
Крім того, внесено ряд змін до Додатків до Положення, якими затверджено форми Довідок.
Пунктом 2 рішення про затвердження змін визначено, що адміністративні дані торговця цінними паперами за 2015 рік подаються до Комісії за формою, у складі, у терміни та порядку, що встановлені нормативно-правовими актами, які діяли на звітну дату складання таких даних.
Таким чином, перший місячний звіт за січень 2016 року складатиметься за новим Положенням та подаватиметься до кінця лютого 2016 року.
Рішення зареєстровано в Міністерстві юстиції 24 грудня 2015 р. за № 1632/28077 та набирає чинності з дня його офіційного опублікування. Очікується опублікування документу в Офіційному віснику України № 2 від 12.01.2016 року.