1 березня 2019 року набуде чинності рішення НКЦПФР №867 від 13.12.2018 року «Про внесення змін до Положення про порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку»
Зміни, зокрема, стосуватимуться:
1) Щоденних даних
- Щоденні Дані про облікові операції, проведені депозитарною установою, не подаватимуться щодо облікових операцій, виконаних відповідно до вимог статті 652 Закону України "Про акціонерні товариства". Тобто виключається необхідність звітувати щодо списання/зарахування цінних паперів при проведені процедури сквіз-аут;
- Розширюється склад щоденних даних. Відтепер дані будуть містити інформацію про:
- облікові операції, проведені депозитарною установою;
- облікові операції, проведені депозитарною установою з цінними паперами, які обліковуються на її рахунку у цінних паперах в іноземній фінансовій установі;
- Виникає необхідність відображення даних про номінального утримувача, у разі якщо операції відбуваються на рахунку номінального утримувача;
2) Нерегулярних даних
- Дається нове визначення власника пакета акцій - особа (крім нотаріуса, на депозит якого внесені цінні папери, та номінального утримувача), на рахунку у цінних паперах якої у депозитарній установі, у номінального утримувача / клієнта номінального утримувача обліковуються права на голосуючі акції певного емітента у кількості, що становить 5 відсотків і більше статутного капіталу такого емітента. Тобто критерієм для подання нерегулярної інформації буде володіння 5% від статутного капіталу всіх акціонерних товариств. Нагадаємо, раніше діяли критерії: 5% для ПАТ, 10% для інших АТ;
- Розширюється склад нерегулярних даних. Відтепер дані будуть містити інформацію про:
- власників пакетів акцій;
- власників іпотечних цінних паперів;
- про відкриття/закриття рахунку (рахунків) у цінних паперах номінальним утримувачам / в іноземній фінансовій установі;
- про факти порушення номінальним утримувачем встановлених вимог законодавства України;
3) Щоквартальних даних
- Розкриватиметься інформація про цінні папери, які перебуватимуть на рахунку номінального утримувача, кількість відкритих/закритих протягом кварталу таких рахунків, кількість операцій проведених з такими рахунками;
- Виникає обов’язок відображати у щоквартальних даних інформацію про володіння клієнтами номінального утримувача акціями акціонерних товариств від 5%;
- Серед облікових операцій необхідно буде відображати загальну інформацію про операції, пов’язані зі сквіз-аутом (кількість операцій, кількість цінних паперів, та загальну номінальну вартість цінних паперів).
Звертаємо увагу користувачів ПП «Звітність ДУ до НКЦПФР-ПАРД»!!
Програму звітності буде оновлено у зв’язку із вищезазначеними змінами після опублікування відповідного наказу НКЦПФР щодо опису розділів та схем XML файлів електронної форми адміністративних даних депозитарних установ. ОБОВ'ЯЗКОВО СЛІДКУЙТЕ ЗА ПОВІДОМЛЕННЯМИ ЩОДО ОНОВЛЕННЯ ПРОГРАМИ.