В Мін’юсті від 24 листопада 2021 року зареєстровані Рішення НКЦПФР щодо встановлення критеріїв для визнання особи кваліфікованим інвестором та Методика розрахунку власних коштів, для цілей визнання юридичної особи кваліфікованим інвестором (Рішення НКЦПФР від 23 вересня 2021 року N 822).
Нормами рішення щодо встановлення критеріїв для визначення особи кваліфікованим інвестором зазначено, що відповідно до пункту 6 частини першої статті 6 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" кваліфікованими інвесторами визнаються іноземні фінансові установи, які здійснюють діяльність на ринках капіталу Європейського Союзу, Великої Британії, Сполучених Штатів Америки, Канади та Японії, за умови наявності відповідної авторизації.
Відповідно до пункту 1 частини другої статті 6 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" правочини, щодо фінансових інструментів, які укладалися протягом останніх чотирьох кварталів, для визнання особи кваліфікованим інвестором, є значними, якщо:
а) загальна сума таких правочинів становить не менше 150 тис. грн. і ринкова вартість майна (робіт, послуг), що є його предметом, становить 10 і більше відсотків вартості активів товариства, за даними останньої річної фінансової звітності - у випадку звернення юридичної особи до інвестиційної фірми;
б) загальна сума таких правочинів становить не менше 50 тис. грн. і вартість предмету правочину перевищує 5 відсотків сукупного річного доходу особи - у випадку звернення фізичної особи до інвестиційної фірми.
Щодо методики розрахунку власних коштів, для цілей визнання юридичної особи кваліфікованим інвестором – то зазначимо, що формули для розрахунку є майже тотожними формулам, що застосовуються професійними учасниками для розрахунку регулятивного капіталу. Детальніше тут.
Опублікування та набрання чинності Рішення НКЦПФР щодо встановлення критеріїв для визнання особи кваліфікованим інвестором та Методика розрахунку власних коштів, для цілей визнання юридичної особи кваліфікованим інвестором очікується 10 грудня 2021 року.