У зв’язку із набранням чинності 1 жовтня Рішення НКЦПФР щодо внесення змін до деяких нормативно-правових актів зпитань надання звітності до НКЦПФР учасників депозитарної системи України від 03 вересня 2024 року № 09/21/1089/К03, що вносить зміни, зокрема, до Положення про порядок звітування депозитарними установами до НКЦПФР, затвердженого рішенням НКЦПФР від 11 червня 2013 року № 992 (далі - Положення № 992), ПАРД направлено офіційний запит до НКЦПФР стосовно актуальних питань, на які отримано наступні відповіді.
Щодо звітування депозитарними установами за ІІІ квартал:
щоквартальні звітні дані за ІІІ квартал 2024 року мають подаватися депозитарними установами в редакції Положення, що діяла з 01 січня 2022 року (зі змінами, внесеними рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.08.2021 № 663). А щоквартальні звітні дані за ІV квартал 2024 року мають подаватися депозитарними установами в редакції Положення, що діє з 01 жовтня 2024 року (зі змінами, внесеними рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 3 вересня 2024 року № 09/21/1089/К03).
Щодо заповнення Додатків 7 та 8 Довідка про цінні папери пенсійних фондів, які обслуговує депозитарна установа та Довідка про цінні папери інститутів спільного інвестування, які обслуговує депозитарна установа:
депозитарними установами, в яких наявні ліцензії щодо діяльності із зберігання активів пенсійних фондів за наявності укладених договорів про обслуговування недержавних пенсійних фондів зберігачем заповнюється та подається Додаток 7.
З метою дотримання вимог законодавства депозитарними установами, в яких наявні ліцензії щодо діяльності із зберігання активів інститутів спільного інвестування за наявності укладених договорів про обслуговування зберігачем активів ІСІ заповнюється та подається додаток 8 «Довідка про цінні папери інститутів спільного інвестування, які обслуговує депозитарна установа» Положення та в тому числі, наступні дані: «Дані про інститут спільного інвестування: дата укладання договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ»; «Дані про інститут спільного інвестування: номер договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ». З огляду на зазначене, депозитарними установами, в яких відсутні ліцензії щодо діяльності із зберігання активів інститутів спільного інвестування та відсутній укладений договір зі зберігачем на обслуговування активів інституту спільного інвестування, у разі якщо з інститутом спільного інвестування з приватним розміщенням наявний договір про відкриття рахунку в цінних паперах та/або договір про обслуговування рахунку у цінних паперах, заповнюється та подається додаток 8 «Довідка про цінні папери інститутів спільного інвестування, які обслуговує депозитарна установа» Положення без зазначення наступних даних: «Дані про інститут спільного інвестування: дата укладання договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ»; «Дані про інститут спільного інвестування: номер договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ».
Детально із запитом ПАРД та листом НКЦПФР можна ознайомитись тут.